Because the implicit supporting system of bankruptcy crisis cannot meet the demand of financial stability and development under market economy, the deposit insurance system was enforces on May 2015. In the financial environment of China, the implementation of the deposit insurance system has aggravated the bankruptcy risk of commercial banks. So, they need to have and improve their ability of defense to the risk of bankruptcy, especially for small and medium-sized commercial banks. They should be take a better solution if they have the ability to defend this risk when the risk of bankruptcy occurs. As a result of the fact that bankrupt commercial banks of China is only one, we use an estimate indicator (BSF) for judging vulnerability of commercial banks to set a benchmark for the bankruptcy, and by adopting the logistic model to predict the probability of bankruptcy of Chinese commercial banks, with the data covering recent 6years which are extracted from their annual reports.From this study we get several findings. First, the probability of bankruptcy of all commercial banks (in all the sample) is 23.61%. And adopt the logistic, we get the percent of accuracy for prediction probability of bankruptcy of Chinese commercial banks is 78.55%. Second, non-performance loans ratio, total loans to total deposits ratio, total deposits to total assets ratio are the main factors to prediction of bankruptcy of Chinese commercial banks. Third, large commercial banks and rural commercial banks’ probability of bankruptcy are highest of all types of commercial banks. Among all types, Joint-stock commercial banks’ probability of bankruptcy (26.86%) is lower than that of large commercial banks. The probabilities of bankruptcy of city commercial banks and rural commercial banks are 17.99% and 32.33%, respectively. Compared with the city commercial banks, the probability of bankruptcy of rural commercial banks is higher than the other types banks. These results are the same with the reality. At last, we also find, commercial banks in the north area has 20.28% probability of bankruptcy and commercial banks in the south area has 23.32% probability of bankruptcy.
오래전부터 시행되어 온 부도지원제도가 현재 시장경제체계에서 금융시장의 안정성과 발전에 적합하지 않기 때문에 금융기업이나 상업은행이 건전하게 발전하기 위해 2015년 5월 예금보험제도가 등장하였다. 이 제도로 인해 상업은행들의 부도위험이 커지고 있기 때문에 이러한 위험을 방지해야 할 필요성이 제기된다. 특히, 중소상업은행들이 부도위험을 예측할 수 있는 능력을 가진다면 부도확률이 높아질 때 이를 예방하기 위해 조치를 취할 수 있을 것이다. 지금까지 부도난 중국 상업은행은 단 하나 밖에 없으므로 본 연구에서 상업은행의 취약성을 평가하는 지수를 이용하여 부도 여부에 대한 기준을 설정하고 부도예측 모형인 로지스틱 모형을 통해 2011~2016년까지 6년 동안의 연차보고서를 사용하여 중국 상업은행의 부도예측에 대해 분석하였다. 본 연구의 실증결과는 다음과 같다. 첫째, 전국 상업은행의 부도확률은 약 23.61%로 나타났다. 또한 로지스틱 모형을 이용하여 중국 상업은행의 부도예측에 대한 정확성을 측정한 결과 약 78.55%의 정확도를 가진다. 둘째, 부실대출비율, 유동자산비율, 총대출금 대비 충예금비율과 총예금비율은 부도예측에 대해 매우 중요한 영향을 미치는 것으로 확인되었다. 셋째, 농촌 상업은행과 대형 상업은행의 부도확률이 가장 높은 것으로 나타났다. 이 중에 주식제 상업은행의 부도확률(26.86%)은 대형 상업은행(41.39%)보다 낮은 것으로 확인되었고, 도시 상업은행의 부도확률은 17.99%, 농촌 상업은행의 부도확률은 32.33%로 나타났다. 이 들을 비교한 결과, 농촌 상업은행의 부도확률이 더 높게 나타났는데 이는 실제 사실과 일치하는 결과이다. 마지막, 남부에 있는 상업은행의 부도확률은 23.32%이고, 북부에 있는 상업은행의 부도확률은 20.28%인 것으로 나타났다.